1、合理选择企业组织形式

新《企业所得税法》实行的是法人所得税制，企业不同的组织形式对是否构成纳税人有着不同的结果。

2、及时合理列支费用

及时合理列支费用支出主要表现在费用的列支标准、列支期间、列支数额、扣除限额等方面。

3、合理选择存货计价方法

各项存货的发出和领用，其实际成本的计算方法有先进先出法、加权平均法和个别计价法等。各种存货计价方法，对于产品成本、企业利润及所得税都有较大的影响。

4、固定资产折旧

固定资产折旧是缴纳所得税前准予扣除的项目，在收入既定的情况下，折旧额越大，应纳税所得额就越少。需要注意折旧方法的选择、折旧年限的估计和净残值的确定等方面。

5、注意企业所得税优惠政策

新《企业所得税法》改变了原来的优惠格局，实行“以行业优惠为主，区域优惠为辅”的政策。

在合伙企业、股权转让、股息红利分配等一系列资本交易活动中，财税难点究竟在哪？企业及个人该如何应对？

企业不同生命周期中的财税

谋划篇：企业设立阶段的财税

1、企业注册地财税问题

2、企业性质选择财税问题

3、集团公司扩张形式的财税问题

4、选择公司还是非公司

5、选择子公司还是分公司

6、个人投资企业转为企业投资企业

7、招聘政策鼓励人员

8、将利润从高税率企业转向低税率企业

发展篇：企业投融资活动中的财税问题

融资篇：

1、企业融资环节的财税

2、将利息支出变其他支出予以扣除

3、企业捐赠中的财税

4、适当增加债权性融资比例

投资篇：

1、个人非货币性资产投资的财税

2、个人技术成果投资的财税

3、将资产转让转化为股权转让

4、公司上市前的股权架构

经营篇：企业日常管理过程中的财税

1、企业采购环节的财税

2、选用简易计税方法的财税

3、将实物折扣变成价格折扣

4、销售折扣中的财税

5、巧用不同的促销方式

6、巧用小微企业免税政策

7、资产重组的财税方案

资产篇：企业重组的财税

1、企业债务重组的财税

2、企业资产收购的财税

3、企业股权收购的财税

4、企业合并的财税

5、企业分立的财税

特别篇：企业全生命周期案例分析

2022年12月4日 9:00-16:30

企业资本交易疑难问题实务操作与案例解析

合伙与信托篇

专题一：合伙税制与实践

专题二：有限合伙私募股权投资基金的财税问题

专题三：信托税制与实践

专题四：证券投资基金的财税问题

企业利润分配篇

专题五：企业利润分配的财税问题

专题六：超额分配的所得税问题

专题七：对境外投资者股息红利的所得税问题

专题八：不按照股权比例分红股息转让的财税问题

资本交易特定业务篇

专题九：国有企业改制上市资产评估增值的企业所得税问题

专题十：红筹架构拆除的所得税问题

专题十一：对赌协议的财税问题

专题十二：股权激励的财税问题

跨境资本税收业务篇

专题十三：非居民股权转让的特殊性财税处理

专题十四: 间接转让股权

专题十五:外国税收抵免财税问题

专题十六:股权转让税收监管与国际税收协定